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台州科技职业学院差旅费管理规定【2014】


发布者:[系统管理员] ] 浏览:[] 日期:[2015-01-25]

第一章 总 则

   第一条  为了加强和规范国内差旅费管理,保证出差人员工作和生活需要,推进厉行节约反对浪费,完善公务活动管理制度,依据台州市财政局《台州市财政局关于转发浙江省机关工作人员差旅费管理规定及解答的通知》(台财行发〔2014〕61号)文件精神,结合我校实际,制定本规定。

   第二条  差旅费是指工作人员临时到常驻地(含市辖区,下同)以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。

第三条  工作人员出差必须按照学校制定的考勤管理规定和出差审批规定,按程序报经批准后进行。各二级学院及各部门须从严控制出差人数和天数,严格差旅费预算管理,控制差旅费规模,严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

   经批准开展确有实质内容的差旅活动、学习交流、考察调研,均不得委托旅行社等社会中介机构承办。但如旅行社等社会中介机构能按规定提供由出差人员通过公务卡支付的各消费点原始票据,且各项费用在规定标准之内,则有关事务也可委托其承办。

第四条  差旅费报销时,经办人按要求详细填写相应的报销单,各类原始票据应按类别汇总并粘贴,附上学校出差审批单及有关文件,按学校规定的资金审批权限批准后予以报销。

第二章 城市间交通费

   第五条  城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费用。

   第六条  出差人员应当在规定等级内选择乘坐交通工具。出差人员乘坐交通工具的等级见下表:

交通工具          

级 别

火车(含高铁、动车、全列软席列车)

轮船(不包括旅游船)

飞机

其他交通工具(不包括出租小汽车)

正副厅长及相当职级人员

软席(软座、软卧),高铁/动车一等座,全列软席列车一等软座

二等舱

经济舱

凭据报销

其余人员

硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座

三等舱

经济舱

凭据报销

正副厅长及相当职级人员包括巡视员、副巡视员和省委组织部明确的正副厅级人员;副处级及以上人员包括副调研员、调研员。

未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。

 第七条  到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘相对经济便捷的交通工具。

第八条  乘坐飞机的,民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。其他,如机场服务费、打包费等应在公杂费中开支。乘坐飞机、火车、轮船、客车等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份。

第九条  城市间交通费在规定乘坐交通工具的等级内凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销。

第三章 住宿费

第十条  住宿费是指出差人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。

第十一条  工作人员到省内外出差,执行财政厅规定的分地区、分级别住宿费限额标准(见附表1)。住宿费在批准的出差天数和规定的限额标准之内凭发票据实报销,发票上需注明住宿天数。单次出差,允许在经批准的出差天数和规定的住宿费限额标准之内按实际住宿天数统筹使用。

第十二条  副处级及以上人员、已聘任的副高及以上职称人员(享受处级待遇)出差可一人住单间或标准间,其他人员应两人住一个标准间。单人出差或男、女出差人员为单数的,其单数人员可一人住一个标准间。

第十三条  出差人员应当在职务级别对应的出差目的地住宿费限额标准内,选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第四章 伙食补助费

第十四条  伙食补助费是指对出差人员在因公出差期间给予的伙食补偿费用。

第十五条  出差人员应当自行用餐。如由接待单位协助安排用餐的,应由出差人员自行支付伙食费。

第十六条  工作人员出差伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,在途期间伙食补助费按当天最后到达目的地标准核定。省外出差,执行财政部公布的分地区伙食补助费标准,包干使用。省内出差,伙食补助费按财政部公布的浙江标准每人每天100元包干使用(见附表1)。

实际发生住宿而无住宿费发票的,不得报销伙食补助费。无城市间交通费票据的,凭住宿费发票报销伙食补助费。出差人员当天来回的,可报销当天伙食补助费。

第五章 公杂费

第十七条  公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用和打印、复印、传真、寄送等费用。具体包括:市内乘坐公交车、地铁、出租车、机场大巴等交通费票据及确因开展公务所需打印、复印、传真、寄送、打包等费用票据。其他票据,如商场、超市等购物票据以及通讯费票据,均不得按公杂费报销。

第十八条  工作人员出差公杂费按出差自然(日历)天数计算。省外出差,按每人每天80元补助标准,包干使用;省内出差,有城市间交通费票据的按每人每天60元标准包干使用。

出差人员当天来回的,凭城市间交通费票据报销当天公杂费;无城市间交通费票据的减半报销当天公杂费。

第十九条  出差人员由接待单位或其他单位协助提供交通工具的,应由出差人员自行支付交通费用。

第六章  报销管理

第二十条  出差人员应当严格按规定开支差旅费,不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第二十一条  出差人员应乘坐公共交通工具前往出差目的地,出于安全考虑不提倡工作人员驾驶私家车出差。如驾驶私家车出差,发生的加油费、过路过桥通行费、停车费等不能报销,也不能作为城市间交通费票据,伙食补助费凭住宿费发票报销,公杂费按无城市间交通费票据减半报销。

第二十二条  出差人员差旅活动结束后,应在一个月内办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车船票(没有注明日期的软票无效)、住宿费发票(需注明住宿日期、天数和人数)等凭证。

住宿费、机票支出等出差相关费用按公务卡使用规定结算。

第二十三条  严格按规定审核差旅费开支,对未经批准,以及超范围、超标准开支的费用不予报销,由出差人员个人自理。

第七章 其他相关规定

第二十四条  工作人员到常驻地以外地区参加会议、培训,应当事先咨询、了解经费开支情况,对要求分摊费用的,应拒绝参加。但因工作需要,确需参加需缴纳费用的,为履行职责所需的更新知识、提升工作能力的各类会议、培训,须经单位领导批准,费用报销时需提供会议或培训通知、单位内部审批依据、费用开支明细和合法票据,列差旅费科目,不得报销与会议、培训无关的费用。

第二十五条  工作人员到常驻地以外地区参加会议、培训,除往返(一般指头尾两天)会议、培训地点的城市间交通费、伙食补助费、公杂费,可按差旅费规定标准报销外,其他报销见以下规定:

(一)各级机关、参照公务员法管理事业单位使用财政资金举办的为履行职责所需的更新知识、提升工作能力的各类培训,费用应严格按规定由主办单位承担。出差人员参加此类培训,不得以培训及差旅费名义报销培训期间各项费用。

(二)经批准参加机关事业单位举办的需缴纳费用的培训,培训期间的各项费用控制在省财政厅制定的培训费综合定额标准之内,凭据报销;经批准参加机关事业单位举办的需缴纳费用的会议,会议期间的各项费用控制在省财政厅制定的三类会议费综合定额标准之内,凭据报销(综合定额标准内见附表2)。

(三)应严格控制参加其他机构举办的需缴纳费用的会议、培训,经批准确需参加的,应加强管理,规范开支。

已缴纳会务费、会议资料费或培训费的,不得报销会议期间的伙食补助费及公杂费,报销时需提供出差审批单及会议、培训通知。

第二十六条  出差人员离开常驻地到外地实(见)习、挂职锻炼或支援工作等,在外地工作期间每天的伙食补助费,省外按30元,省内按15元补助。省财政厅另有规定的从其规定,不得重复领取。

第二十七条  出差人员在途期间,连续乘坐火车超过12小时的,可凭车票每满12小时,加发50元伙食补助费。

第二十八条  长期派驻外地出差人员离开派驻地出差的执行本规定,在派驻地工作期间不得报销出差伙食补助费和公杂费。

第二十九条  汽车驾驶员出车补助:

(一)汽车驾驶员出差补助标准与工作人员相同。

(二)汽车驾驶员的其他各种补贴按月人均300元以内的标准掌握,按照多劳多酬、拉开差距的原则制定补贴办法和实施细则。

第三十条  全日制学生参加学校组织各类比赛竞赛活动,严格按下表规定的车、船等级标准乘坐,住宿费参照校内其他人员报销,公杂费和伙食费报销标准合计为30元/天.人。

项目

标 准

火 车  (普通列车)

火 车

(动车和高铁)

轮 船

其他交通工具

住宿费

标准

公杂费

伙食费(元)

学生

硬座

二等座

三等

舱位

严格控制按实报销

参照校内其他人员

30

第三十一条  台州市三区内执行公务,凭公共交通票据按实报销公共交通费用。确因公共交通不能直达等特殊情况乘坐其他交通工具发生的费用,应从严控制,须分管领导签字批准。

第三十二条  有下列情况的人员不能享受出差有关补助:

(一)已享受会议、培训伙食者;

(二)调干待分配工作者;

(三)在常驻地参加各种临时办公室、指挥部、领导小组等机构工作者;

(四)已享受讲课补贴、野外津贴、下海津贴和其他作业津贴者。

                     第八章 监督问责

第三十三条  各二级学院和各部门应加强出差人员差旅活动和经费报销的管理,对本学院及本部门差旅活动负责;相关领导、财务人员等应对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合法,内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员应进行严肃处理。

第三十四条  学校监察室应对差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括:

(一)差旅活动是否按规定履行审批手续;

(二)差旅费开支范围和开支标准是否符合规定;

(三)差旅费报销是否符合规定;

(四)是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费;

(五)差旅费管理和使用的其他情况。

第三十五条  出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

 第三十六条  违反本规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关学院、部门和人员的责任:

(一)无差旅审批制度或差旅审批控制不严的;

(二)弄虚作假,虚报冒领差旅费的;

(三)违规扩大差旅费开支范围,擅自提高开支标准的;

(四)不按规定报销差旅费的;

(五)转嫁差旅费的;

(六)其他违反本规定行为的。

有前款所列行为之一的,责令改正;涉及违规资金的,予以追回,并视情况予以通报;对直接责任人和相关负责人,给予行政处分;涉嫌违法的,移交司法机关处理。

第九章 附则

第三十七条  本规定自2014年9月1日起施行。之前制订的差旅费管理规定与本规定不一致的同时废止。

第三十八条  本规定由学校计划财务处负责解释。


附表1:

分地区、分级别差旅住宿费和伙食补助费限额标准表

单位:元

省份

住宿费

伙食补助费

(人,天)

省级及相当职级

人员(普通套间)

正副厅长及相当职级人员(单间或标准间)

其他人员(单间或标准间)

北京

800

500

350

100

天津

800

450

320

100

河北

800

450

310

100

山西

800

480

310

100

内蒙古

800

460

320

100

辽宁

800

480

330

100

 大连

800

490

340

100

吉林

800

450

310

100

黑龙江

800

450

310

100

上海

800

500

350

100

江苏

800

490

340

100

浙江

800

490

340

100

安徽

800

460

310

100

福建

800

480

330

100

 厦门

800

490

340

100

江西

800

470

320

100

山东

800

480

330

100

青岛

800

490

340

100

河南

800

480

330

100

湖北

800

480

320

100

湖南

800

450

330

100

广东

800

490

340

100

 深圳

800

500

350

100

广西

800

470

330

100

海南

800

500

350

100

重庆

800

480

330

100

四川

800

470

320

100

贵州

800

470

320

100

云南

800

480

330

100

西藏

800

500

350

120

陕西

800

460

320

100

甘肃

800

470

330

100

青海

800

500

350

120

宁夏

800

470

330

100

新疆

800

480

340

120








附表2:

浙江省会议费综合定额标准

单位:元/人·天

会议类别

住宿费

伙食费

其他费用

合 计

一类会议

300

150

100

550

二类会议

240

130

80

450

三类会议

200

120

80

400

除上述三类会议外的其他非全省性业务会议(包括研讨会、座谈会、论证会等)在三类会议标准内执行。综合定额标准是会议费开支的上限,执行时应在综合定额标准以内。会议费定额标准各项费用之间可以调剂使用。

浙江省培训费综合定额标准

                                                   单位:元/人·天

住宿费

伙食费

其他各项费用

合计

160

100

140

400

  综合定额标准是培训费开支的上限,各项费用之间可以调剂使用。 5天以内(含5天)的培训按照综合定额标准控制;5天以上的培训按照综合定额标准的75%(计300元)控制。上述天数含报到和离开时间,报到和离开时间合计不得超过1天。

附表3:

台州科技职业学院请假审批单

请假人


所属

部门


 


 

____________________日到____________________日,共______天。

 

□事假   □病假   □产假   □婚假   □丧假   □公假或出差   □其他

出差

地点


乘坐

工具

去:

回:

经费来源

□项目经费

□学校非包干经费

□二级学院包干经费

部门主

要领导意见

签名:

                                         

分管

校领导意见

签名:

                                         

校主要

领导意

签名:

                                         








注:1.此单由请假人交所属学院或职能部门,再由所属学院或职能部门在下个月2日前汇总到组织人事处。

2.校中层干部复印1份交校办公室备案。

3.出差人员办理报销手续时此单作原始凭证,如有会议通知也一同附后。